電子專票紅沖發票操作流程如下：
1、進入開票軟件，發票管理，發票填開，電子增值稅普通發票填開，點擊票面紅字按鈕；
2、錄入需要紅沖的正數電子增值稅普通發票的代碼和號碼，填寫兩遍必須要保持一致，點擊下一步；
3、在彈出的提示框核對發票信息，點擊確定按鈕；
4、系統如果能夠從發票庫中查找到對應正數發票信息，則點擊確定按鈕后，系統進入負數發票填開界面并自動調出票面信息；如不能調出票面信息，則需要在負數發票填開界面手工填寫各項信息（數量和金額為負數）；
5、確認發票填開界面上的所有信息正確后，點擊保存按鈕完成開具。
沖紅發票的材料：
1、沖紅申請表：沖紅申請表是指企業向開票機構申請沖紅發票的書面申請，一般包括發票號碼、發票代碼、沖紅原因、沖紅金額、稅額、沖紅日期等信息；
2、原發票：需要沖紅的原發票是指發票開具錯誤或需要作廢重開的發票，企業需要將原發票交給開票機構進行相應的操作；
3、新發票：新發票是指沖紅后重新開具的發票，包括新的發票號碼、發票代碼、開票日期、金額、稅額等信息；
4、其他材料：根據具體情況，企業還需要提供其他材料，如稅務部門的批準文件、法人授權書、企業營業執照、納稅人識別號等證明材料。
綜上所述，沖紅發票的操作必須按照稅務部門的規定進行，否則可能會被認定為無效發票，產生不必要的法律風險和經濟損失。在進行沖紅操作之前，企業需要仔細核對發票的內容和信息，確保操作的合法性和準確性。
【法律依據】：
《中華人民共和國發票管理辦法》第二十條
所有單位和從事生產、經營活動的個人在購買商品、接受服務以及從事其他經營活動支付款項，應當向收款方取得發票。取得發票時，不得要求變更品名和金額。
第二十一條
不符合規定的發票，不得作為財務報銷憑證，任何單位和個人有權拒收。

聲明：本網頁內容旨在傳播知識，若有侵權等問題請及時與本網聯系，我們將在第一時間刪除處理。TEL:177 7030 7066 E-MAIL:11247931@qq.com